6-НДФЛ: выплатили арендную плату и не удержали с суммы налог

Елена_М
Постоянная ссылка #
Добрый день!Выплатили частично 31.05.18г арендную плату 20 000 руб. и не удержали с этой суммы налог (сумма аренды 25 000р. в мес). Как отразить это в расчете 6-НДФЛ за полугодие? Налог 13% в сумме 2600р. оплатили в октябре 18г. Как отразить это в расчете 6-НДФЛ за год.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Не удержали или не уплатили?
Если уплатили только в октябре - как Вы за 6 и 9мес. 6-НДФЛ слади?
Марина Бух
Постоянная ссылка #
Добрый день!
Справедливое уточнение от Просто_бухгалтер. И в октябре из каких средств уплатили НДФЛ, из выплаченных остатков задолженности по аренде или из собственных средств? Распишите по датам все операции по выплате аренды.
Без разъяснения этих понятий нельзя дать корректный ответ по заполнению 6-НДФЛ.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Мне ещё непонятно: 25000*13% = 3250
К выплате на руки 21750
Из каких соображений уплачен налог 2600?
Из 20000*13%?
Тогда, простите, арендная плата - не 25000, а 22600.
Как-то у меня арифметика не сходится, какой уж тут 6-НДФЛ...
Марина Бух
Постоянная ссылка #
Все-таки, полагаю, что выплатив 20000, они просто не удержали НДФЛ. А выплатили его от 20000 только в октябре. И, видимо, из своих средств, то есть тоже не удержав.
22600 тоже не получается, так как 13% от 22600 - 2938 руб.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Вот я говорю - что-то с математикой, не выхожу я на цифры автора вопроса
Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение