или
Задать вопрос
Как заполнять справку 2-НДФЛ и расчет 6-НДФЛ, если был излишне удержан налог?
Подскажите, пожалуйста, какие должны соблюдаться соответствия между формой 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, если в течение года 4 раза была ситуация, когда вычетов было больше, чем дохода и сотрудникам возвращали излишне удержанные суммы. В 6-НДФЛ я в таком случае ставила в строку 030 сумму вычета, равную сумме дохода работника (например, вычет 5800 рублей, а доход 1000 рублей, в строке 030 тогда отражена 1000 рублей). В строке 090 6-НДФЛ должна ли я указывать суммы излишне удержанного НДФЛ, которые я уже вернула сотрудникам? В 2-НДФЛ излишне удержанный налог я уже не указываю, раз я его вернула, так?
по стр. 090 расчета 6-НДФЛ указываете суммы налога, которые вы перечислили на карту сотруднику по его заявлению о возврате излишне удержанного налога.
Если налог не возвращали, а в течение последующих месяцев он уходил в зачет начисленного, то в стр. 090 - ничего не отражаете.
в 2-НДФЛ - излишне удержанный налог не указываете, если на момент подачи справки 2-НДФЛ возвращать уже нечего.
Если налог не возвращали, а в течение последующих месяцев он уходил в зачет начисленного, то в стр. 090 - ничего не отражаете.
в 2-НДФЛ - излишне удержанный налог не указываете, если на момент подачи справки 2-НДФЛ возвращать уже нечего.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение