или
Задать вопрос
Не удержали и не перечислили ндфл с аренды вовремя
Плати аренду физ лицу с марта 2018. Налог по июнь включительно не начисляли и не выплачивали, за 1 кв. отчет не сдан (так как других выплат облагаемых НДФЛ не было). как правильно заполнить 6 НДФЛ за 1 кв, какую дату ставить в строке 110 раздел 2? и сумму в строке 140? оставить эти строки пустыми?
А когда вы удержали НДФЛ у своего арендодателя?
Здравствуйте! В том то и дело, Не удержали, выплатили физ лицу всю сумму без удержания 13%, вот сейчас с июля удержали сразу за три месяца. Как же все таки заполнить 6НДФЛ? помогите пожалуйста
Налоговы период по НДФЛ год, пока что можно все заплатить. Но пени за просрочку заплатить приедтся Придестя сдать уточненный 6-НДФЛ, в том сисле за 1 и 2 квартал. Поарендным платежам датой получения дохода будет фактическая дата перечисления физлицу, дата удеражания налога - + 1 день к дате выплаты. В данном случае, вы налог не удерживали, поэтому я бы там оставил пустые строки. Хотя не уверен, что это не будет иметь для вас никаких последствий, вероятнее всего помимо пеней, еще и штраф заплатите. Подробнее вот уту посмотрите
http://nalog-nalog.ru/ndfl/raschet-6-ndfl/data_uderzhaniya_naloga_v_forme_6ndfl/
Здравствуйте! Почему уточненный 6НДФЛ, если еще ни разу не сдавали, что уточнять? На вопрос как заполнить отчет мне не смогли ответить даже в налоговой (в отделе камеральных проверок) вот что странно.........
Это не странно. У вас ситуация такая, которая в инструкциях не разобрана. Ну, не приходит законодателям в голову, что можно полгода не удерживать и не платить НДФЛ, являясь налоговым агентом.
Думаю, вам надо "плясать" от даты получения дохода все-таки. А это, в вашем случае, дата выплаты аренды физлицу. То есть вам надо в учете сделать корректировки с марта месяца. Удержать НДФЛ проводками (хоть он и не был удержан по факту) и отразить в 6-НДФЛ за 1 и 2 квартал. То есть по строке 110 у вас получится дата удержания налога по корректировке (день выплаты дохода). Например, вы заплатили аренду за март 5 апреля:
- строка 100 05.04.2018
- строка 110 05.04.2018
- строка 120 06.04.2018 (и с этой даты могут быть пени от налоговой)
- строка 130 - выплаченный доход в полной сумме
- строка 140 - удержанный НДФЛ в полной сумме
Все. Налоговикам больше ничего не надо. Расчеты с ними отдельно, расчеты с физлицом отдельно.
Кстати, только сделав корректировки по НДФЛ вы в учете покажете "долг" физлица по НДФЛ и сможете удержать как положено ( из очередной выплаты)
Думаю, вам надо "плясать" от даты получения дохода все-таки. А это, в вашем случае, дата выплаты аренды физлицу. То есть вам надо в учете сделать корректировки с марта месяца. Удержать НДФЛ проводками (хоть он и не был удержан по факту) и отразить в 6-НДФЛ за 1 и 2 квартал. То есть по строке 110 у вас получится дата удержания налога по корректировке (день выплаты дохода). Например, вы заплатили аренду за март 5 апреля:
- строка 100 05.04.2018
- строка 110 05.04.2018
- строка 120 06.04.2018 (и с этой даты могут быть пени от налоговой)
- строка 130 - выплаченный доход в полной сумме
- строка 140 - удержанный НДФЛ в полной сумме
Все. Налоговикам больше ничего не надо. Расчеты с ними отдельно, расчеты с физлицом отдельно.
Кстати, только сделав корректировки по НДФЛ вы в учете покажете "долг" физлица по НДФЛ и сможете удержать как положено ( из очередной выплаты)
Здравствуйте.
Значит, платили арендные платежи, не удерживая НДФЛ - правильно поняла?
Смотря на кого нарвётесь - Вам могут посчитать, что Вы перечислили уже с учётом удержания, тогда Вы ещё заплатите сверху 13%. Оно Вам надо?
Я бы поступила так:
за 1 квартал не начисляла бы арендные платежи, а составила бы единый акт за период с марта 2018г по настоящее время, подписала бы с обеих сторон (внесла бы правки в договор с арендодателем по необходимости о сроках уплаты арендных платежей, сдвинув их "вперёд"). Тогда, по сути, платежи с марта 2018г можно отстоять как авансовые. В текущем периоде начислить арендодателю доход и удержать НДФЛ с него, уплатив в бюджет.
Значит, платили арендные платежи, не удерживая НДФЛ - правильно поняла?
Смотря на кого нарвётесь - Вам могут посчитать, что Вы перечислили уже с учётом удержания, тогда Вы ещё заплатите сверху 13%. Оно Вам надо?
Я бы поступила так:
за 1 квартал не начисляла бы арендные платежи, а составила бы единый акт за период с марта 2018г по настоящее время, подписала бы с обеих сторон (внесла бы правки в договор с арендодателем по необходимости о сроках уплаты арендных платежей, сдвинув их "вперёд"). Тогда, по сути, платежи с марта 2018г можно отстоять как авансовые. В текущем периоде начислить арендодателю доход и удержать НДФЛ с него, уплатив в бюджет.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение