Как посчитать и оплатить усн 2кв?

26.06.2017 22:36

Всем хорошего вечера!

Упустила авансовый платеж за 1 кв по упрощенке!!!! Раньше не я ее вела. Подскажите, а как правильно рассчитать усн доходы за 2 квартал 2017? Фирма занимается оптовой торговлей кондиционерами. Продали мы во 2 квартале на 1 025 467,00 руб. А закупили на 920 045,00руб. Оформлены 5 сотрудников (и еще директор). Когда и сколько мне заплатить налог? И когда подается декларация? Никогда раньше с упрощенкой не сталкивалась.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

26.06.2017 22:38

Ксения, если у вас усн доходы, то все произведенные за квартал расходы не учитываются, ведь вы платите авансовый платеж из расчета только доходов. Ставка составляет 6%. Вот только это будет авансовый платеж за ПОЛУГОДИЕ. Поэтому для расчета берите доход за 6 месяцев и умножайте на 6%. А из получившейся суммы необходимо вычесть сумму, оплаченную в 1 квартале. Но в вашем случае к оплате пойдет вся сумма. А за 1 квартал пойдет пеня (ст. 75 НК РФ). Но не бойтесь, она не будет большой. Кстати, получившийся к уплате налог можно уменьшить на уплаченные за сотрудников взносы (у вас они накопились уже за полугодие). Это указано в статье 346.21 НК РФ. Вот только сумму налога нельзя уменьшить больше, чем на 50%. Кстати, декларация подается один раз за прошедший год не позднее 31 марта года, следующего за истекшим.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

26.06.2017 22:39

Наталия, а можете еще подсказать. За полгода мы наторговали на 1 794 263 руб. При этом оплатили взносов 15 428 руб. Значит, усн за полугодие будет (1 794 263*6%)-15 428=92 227,78 руб.

Оплачиваю я 25.07.17, а декларация уже будет в следующем году (до 31.03.18)?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

26.06.2017 22:40

Да И посчитали вы все абсолютно правильно.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.