Корпоративные карты

Olia
Постоянная ссылка #
Карта привязана к расчетному счету. Покупает материалы и снимает деньги ответственное лицо. 29.12.2018г. купил материал на сумму 1000,00руб. и снял деньги 29.12.2018г. 2000.00руб. По выписке банка прошли операции 09.01.2019г. Подскажите с проводками
Марина Бух
Постоянная ссылка #
Добрый день!
Все суммы, которые снимает подотчетное лицо или тратит с расчетного счета по карте, идут в счет денежных средств, выданных в подотчет. То есть Д 71 К 51. Но у вас, как я понимаю, проблема в том, что по сути расход и получение денег раньше, чем отражается в выписке банка. Карта привязана непосредственно к расчетному счету, специальным образом деньги с расчетника на карту не переводятся? В таком случае, наверное, логично было бы делать на дату траты/съема денег Д 71 К57. А на дату, когда эти деньги прошли в выписке Д 57 К 51.
Возможно, коллеги подскажут иной, более изящный вариант.
Olia
Постоянная ссылка #
Марина спасибо большое! Да вы правильно все поняли!
Olia
Постоянная ссылка #
Получается так
Купили материал 29.12.2018 Д 10 К 71 1000
Деньги в пути 29.12.2018 Д 71 К 57 1000
Списали с расчетно счета 09.01.2019 Д 57 К 51 1000

А снял деньги с карты ????????
Марина Бух
Постоянная ссылка #
А снял и куда их дел? Снял деньги – легли в его подотчет: 29.12.2018 Д 71 К 57 2000
09.01.2019 Д 57 К 51 2000. 57 счет закрыт, с 51 ушли 2000 и повисли на подотчетнике, то есть на 71 сч. Теперь он должен за них отчитаться. Собственно, как и за 1000 на материалы. Вы же проводку Д 10 К 71 делаете авансовым отчетом на основании предоставленных подотчетником документов на приобретение материалов (не знаю, что там у вас, накладные, кассовые чеки и так далее).
Olia
Постоянная ссылка #
Марина спасибо за разъяснения! Мучает вопрос (Карта привязана к расчетному счету)
если вернул сразу в кассу Д 50 К 57 2000 или
оформить подотчет Д 71 Кт 57 2000
а затем вернул деньги в кассу Д 50 К 71 2000
Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение