Доброго дня!
У меня не получается проверить правильность расчета налога на прибыль в декларации в программе 1с предприятие. У меня по форме 2 получается убыток, а по декларации по налогу на прибыль – прибыль.
Есть какая-то формула или расчеты, позволяющие из отчета о прибылях и убытках выйти на расчет налоговой прибыли? Или как это сделать на основе бухгалтерских счетов? Я не сильна в ПБУ 18, но хочу разобраться.
Разниц у меня не много: резервы по отпускам (не берутся в расходы по налогу на прибыль) и амортизация по ОС до 40 000 руб.
Прошу помощи. Спасибо!
или
Задать вопрос
Проверка расчета налога на прибыль
Форма 2 составляется и ПБУ 18 ведется в рамках бухгалтерского учет по счетам , а декларация по прибыли составляется по данным регистров налогового учета. Регистры составляются на основе данных бухгалтерского учета, но дата отражения результатов хозяйственных операций в БУ и НУ может быть разная Например, в БУ РБП есть, а в НУ нет, в НУ можно принять в расходы отчетного периода убытки за прошлые налоговые периоды
Снежок, а что, из ОСВ общей с показателями БУ, НУ, ПР и ВР не видно - где у Вас "разъехались" данные по бухгалтерскому и налоговому учёту?
В программе 1С есть специальные отчеты, в которых хорошо видно, что вошло в расходы в налоговом учете, а что в бухгалтерском, я все там проверяю. Во вкладке "Отчеты" - "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль".
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение