Здравствуйте!!подскажите как правильно провести документы.
счет и частичная предоплата 2018 году, отгрузка и полная доплата 01.01.2019. 2% на общую сумму счета начисляется или на сумму которая пришла в 2019 году.
или
Задать вопрос
НДС 18%/20%
Честно, из Вашего вопроса, я не поняла про 2%, которые Вы хотите доначислить на сумму, которая пришла в 2019 г. Вы кто? покупатель или продавец? Отгрузка, я так понимаю, будет происходить по тому счету, что был выставлен в 2018 г. Он наверняка включал НДС 18%. Отгрузка 2019 г. должна включать НДС 20%. И дальше: как у Вас договором предусмотрено? Если стоимость продукции зафиксировали, то продавец явно теряет 2%. Если в договоре прописана цена продукции, то можно отгрузить по этим ценам, НДС у Вас упадет сверху, тогда покупатель должен будет заплатить еще 2%. Многое зависит от условий договоров ну и, конечно, устной договоренности между сторонами. Вы же наверняка о чем-то договаривались в конце года с Вашим партнером?
Главбух_Елена говорит правильно: формулировать вопросы надо конкретнее.
Про переходящие счета с 2018 на 2019 год были разъяснения. Никакие 2% никто не начисляет, а документы выставляются с той ставкой, которая действует на дату отгрузки (не предоплаты).
Таким образом, если оплачено 118000 рублей авансом (предоплата 100%) в 2018 году, реализация будет уже за 120000 в 2019 (поскольку НДС сверху на цену накидывается).
И, как Главбух_Елена, я тоже Вас "отсылаю" к условиям договора: либо Вы оставляете цены 2018 года, включая НДС, либо у Вас действуют цены 2019 года с 20%-ным НДС.
Во втором случае как раз 2% и должен будет доплатить покупатель согласно выставленным документам.
Но к вычету НДС с аванса берётся по той ставке, по которой аванс был получен.
Про переходящие счета с 2018 на 2019 год были разъяснения. Никакие 2% никто не начисляет, а документы выставляются с той ставкой, которая действует на дату отгрузки (не предоплаты).
Таким образом, если оплачено 118000 рублей авансом (предоплата 100%) в 2018 году, реализация будет уже за 120000 в 2019 (поскольку НДС сверху на цену накидывается).
И, как Главбух_Елена, я тоже Вас "отсылаю" к условиям договора: либо Вы оставляете цены 2018 года, включая НДС, либо у Вас действуют цены 2019 года с 20%-ным НДС.
Во втором случае как раз 2% и должен будет доплатить покупатель согласно выставленным документам.
Но к вычету НДС с аванса берётся по той ставке, по которой аванс был получен.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение