НДС с авансов за 2018 год

10.04.2019 08:17
Уважаемые мои коллеги, подскажите, пожалуйста. На 31.12.2018 г остались авансы от покупателей и , соответственно, НДС с них по ставке 18/118. По состоянию на 31.03.19 по некоторым покупателям реализации в 2019 году не было и остаток по 62.02 по ним остался таким же как и в 2018 году. Нужно ли доначислить НДС по ставке 20/120 по таким остаткам авансов с 2018 года?
Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

10.04.2019 09:12

Нет, если это те же самые остатки и реализации не было в 1 квартале в адрес этих покупателей. НДС начисляется в момент поступления аванса, Вы это уже сделали по действующей на тот момент ставке. По прошествии времени ничего доначислять не нужно.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

18.04.2019 09:00

Коллеги, а как мы теперь будем проверять соотношение между счетами 62.02 и 76.АВ? Поделитесь опытом. Кто открыл новые субсчета?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

18.04.2019 12:56

Не открывала никаких новых субсчетов. Зачем? Пока проверять чуть сложнее, но скоро эти суммы с 18%-ной ставкой уйдут и будет как прежде легко) Может просто у меня объемы не такие огромные...

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

18.04.2019 19:33

У меня более 500 заказчиков, аванс платится на год вперед. Поэтому у меня аванс будет еще долго тянуться.
Мне сложно руками проверить. Тем более по одному контрагенту бывает по 10 договоров. По одним аванс, по другим частичный и т.д. Солянка...)))
 Поэтому я решила все 18%-ные авансы перетащить на сч. 62.02.1, а 20%-ные на 2ой субсчет.
Есть еще мысли чтобы вытащить через анализ субконто по ставке ндс. Пока не разобралась как это сделать.   
Откликнитесь, Коллеги! Кто как решил эту проблему?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.