Разъясните по НДС

05.09.2017 21:06
Мы транспортная компания. Работаем с НДС. Например заказчик платит нам с Ндс 35000. Если мы нанимаем перевозчика за 28000 без НДС. Нам следует оплатить НДС с 35000?
Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

05.09.2017 23:09

Увы - да. НДС к уплате определяется как НДС входящий, который вам перечислили с выручкой, минус НДС исходящий, который вы заплатили контрагентам. Но если контрагент от НДС освобожден - то и исходящего для вычета у вас не получается.

В утешение можно сказать только то, что в таком случае вся сумма, уплаченная поставщику, идет в расходы по прибыли (т.е. уменьшает налог на прибыль). 

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 08:50

Что-то какая то ерунда получается. Вы просто передали свой заказ другому человеку и ничего с этого не поимели? Значит надо для кого-то цену повысить, а для кого-то понизить.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 09:43

1660 рублей поимели )) Почти цыганский бизнес )))

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 10:08

Еще же придется и налог на прибыль с этой мизерной суммы уплатить, так ведь?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 10:27

Нуу... Если не догадаются на з/п директора списать...

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 11:04

А это что из разряда ухода от НО? Или я чего-то не знаю.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 13:27

Ну с зарплаты директора тоже налоги нужно платить ))) + страховые взносы сверху.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 13:33

Получили прибыль только 261,02 рубля ))) Прибыль до налогообложения: 35 000-28 000 = 7000 Заплатим в бюджет НДС: 35 000*18/118 = 5338,98 После уплаты НДС останется прибыль 1 661,02 Заплатим в бюджет налог на прибыль: 7000*20% = 1400 Прибыль, оставшаяся после уплаты налога на прибыль: 1661,02-1400=261,02.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 13:33

Хорошо, что не убыток)

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 13:38

Да уж. Спасибо за подробный расчет. Вот и задумайся после такого о собственном бизнесе. Обдирут же ведь как липку, чинуши блин.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

06.09.2017 19:36

)))) Заплатил налоги и сплю спокойно! На лавочках, в электричках...

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

19.09.2017 15:06
А по-моему, расчет, приведенный выше, ошибочен. Транспортная компания имеет гораздо больше прибыли после налогообложения, чем посчитали. Автор же написал, что заказчик платит им с НДС 35000, т.е. в т. ч. НДС - 5338,98 руб. - эту же сумму мы и заплатим в бюджет. Т.е. без НДС сумма дохода составит 29661,02 руб. Дальше, прибыль до налогообложения - 29661,02 - 28000 = 1661,02 руб. Налог на прибыль платим с 1661,02 руб. (почему специалист посчитал прибыль с 7000 руб. я так и не поняла), т.е. 332 руб. Прибыль после налогообложения составляет 1329,02 руб. Это, кстати не так уж и плохо, хотя здесь не учтены зарплата, страховые взносы, аренда (или содеражание) помещения.
Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

19.09.2017 15:08

А по вопросу автора - вычетов в данной ситуации не будет, НДСа нужно будет Вам платить очень много...

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

19.09.2017 15:13

Елена, это из-за того, что перевозчикам выставляется счет без НДС?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 18:32

Из-за того, что основные расходы автора "приходят" без НДС. Мы же платим в бюджет разницу между исходящим и входящим налогом. А здесь входящий налог, грубо говоря, равен 0. Получается, что автору нужно платить весь исходящий налог.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

21.09.2017 07:40

Понятно. В моем выражении было бы правильнее сказать не выставляет, а получает. А вот эта оплата без НДС, она без налога по каким-то правилам. Или здесь режим налогообложения играет роль?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

21.09.2017 11:21

Да, здесь играет роль именно налогообложение контрагентов, которые выставляют документы без НДС. С большой долей уверенности могу предположить, что многие перевозчики именно ЕНВД-шники (сами с такими же работаем - всле владельцы фур сидят на вмененке). Поэтому транспортная компания автора и получает входящие документы без налога.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

21.09.2017 12:53

Понятно. Наверняка есть какие нибудь приемчики для таких компаний как у автора чтобы избежать налогообложение))

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

21.09.2017 14:21

На мой взгляд, наиболее оптимальным и легальным таким "приемчиком" может стать правильный выбор системы налогообложения самой транспортной компании: ЕНВД, конечно, тут не может не пройти, а вот УСН с объектом доходы минус расходы - вполне, поскольку расходы здесь достаточно весомые, да и зарплату, взносы и т.п. тоже никто не отменял. Насчет же "нелегальных приемчиков" ничего не могу сказать, наверное, какие-то серые схемы существуют, но у нас же форум для правильных бухгалтеров, так ведь?)))

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

21.09.2017 23:30

А на мой взгляд - никто не может запретить заключить договор транспортной экспедиции с заказчиком.
При этом, налогооблагаемой НДС базой будет только агентское вознаграждение, которое сам экспедитор установит в договоре.
Да, согл. Постановлению о заполнении счетов-фактур посредником, в строках "Продавец", ИНН/КПП Продавца, Адрес Продавца указывается непосредственно реквизиты того, кто оказывал услугу. При Этом Дополнительным реквизитом служит строка "Счёт фактура составлен агентом/комиссионером ...", где Вы указываете свои реквизиты.
Ну, а вместо акта будет отчёт комитенту.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.09.2017 09:39

Конечно же для правильных бухгалтеров! Я сам всегда за правду и официоз, но в то же время считаю, что можно спокойно пользоваться легальными методами уменьшения налогооблагаемой базы, так как это позволяет сделать многообразие инструментов налоговой природы нашей страны. Тут наверное много зависит от грамотности руководства или специальных людей в штате компании.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.09.2017 11:18

Roman, а с моей точкой зрения Вы согласны?
Чем рискует предприниматель, заключая договор транспортной экспедиции?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.09.2017 12:30

Елена, в принципе, тоже неплохой вариант для транспортной компании. Сейчас посмотрела про транспортную экспедицию, нужно, чтобы договор транспортной экспедиции содержал все признаки посреднического договора, т.е. важно грамотно составить такой договор. В противном случае, налоговики могут придраться к тому, что НДС рассчитывается только с суммы комиссии (вознаграждения). Достаточно объемная судебная практика по данному вопросу. Я сама лично никогда сталкивалась с договорами транспортной экспедиции, но вообще тема достаточно интересная для тех, кто хочет легально оптимизировать налооблагаемую базу по НДС.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.09.2017 13:49

Грамотно его составить - дело юристов.
У нас было несколько таких договоров, только мы являлись конечным потребителем услуги. Но наш контрагент - не транспортная компания, а производила нам доставку нашей техники для выполнения работ на своих объектах, где они были генподрядчиками, а мы - в субподряде. Очень важно грамотно составить отчёт агента. Нам по "полочкам" разложили услуги от разных транспортников (это были и автоперевозчики, и ж/д, и фрахтовщики).
Выездная налоговая проверка никаких нарушений не выявила ни у них, ни у нас.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.09.2017 15:13

Елена, думаю автору вопроса стоит взять на заметку Ваше предложение и Ваш опыт, чтобы действительно не платить в бюджет такие огромные суммы налога.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

25.09.2017 08:24

Елена Денисова, вот в данной области у меня был пробел знаний, который вы очень хорошо заполнили своим сообщением. Спасибо вам за разъяснение и подсказку, которую можно использовать в будущем.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

26.09.2017 11:03

Roman, а Вы решили меня "подколоть"? Я просто сужу о том, что Вы меня дилетанткой назвали в одной из веток.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

26.09.2017 14:27

Елена, я написал в этой ветке по факту. А ту ветку попрошу вас почитать более внимательно!

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.