компания А должна компании В 100 т.р. (аренда без НДС)
Компания С должна компании А 100 т.р. (за товар с НДС)
Сейчас директор хочет сделать договор цессии, чтобы задолженность компании С внести в долг компании В (может сумбур, но компания А должна остаться без Д/К Долга) Подскажите, милые люди как тут с НДС
или
Задать вопрос
SOS НДС при договоре цессии
Я может не совсем корректно выражусь (может главбухи меня поправят), но при любом исходе НДС уплачивается с наценки (дохода) на переуступку.
Здесь если сумма приобретения долга компанией B формально будет равна или меньше суммы задолженности НДС платить не из чего. Допустим если компании В долг будет реализован за 95 000 базы для НДС не возникает.
Но нужно выставить счет-фактуру с нулевой суммой налога (п. 1 ст. 155 НК РФ).
Но вот насколько я поняла компания С не является плательщиком НДС (или я не прав). Тогда непонятно как его вообще касается НДС.
Либо я вашу ситуацию не поняла.
Здесь если сумма приобретения долга компанией B формально будет равна или меньше суммы задолженности НДС платить не из чего. Допустим если компании В долг будет реализован за 95 000 базы для НДС не возникает.
Но нужно выставить счет-фактуру с нулевой суммой налога (п. 1 ст. 155 НК РФ).
Но вот насколько я поняла компания С не является плательщиком НДС (или я не прав). Тогда непонятно как его вообще касается НДС.
Либо я вашу ситуацию не поняла.
Добрый день! Вы к какой стороне сделки относитесь?)
Вот есть неплохая статья https://nalog-nalog.ru/buhgalterskij_uchet/vedenie_buhgalterskogo_ucheta/buhgalterskie_provodki_u_storon_po_dogovoru_cessii/, где расписаны проводки и, соответственно, учет НДС для каждой из сторон. Возможно, после прочтения у вас отпадут вопросы. В противном случае, обращайтесь еще)
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение