Добрый день! Подскажите пожалуйста!
В нашей организации, в программе закрывается доступ по окончанию периода, поэтому акт оказанных услуг был отражен в учете 01.01.2019г. но факт оказанных услуг был декабрь 2018г. о чем есть указание в акте. Какую ставку НДС нам применять в данном случае. Спасибо!
или
Задать вопрос
Ставка НДС
Если исходить из разъяснений в Письме Минфина России от 29.10.2018 N 03-07-05/77563 , то 18%. Фак оказания услуг у вас был подтвержден подписанным актом еще в 2018 году. Следовательно - 18%.
Не соглашусь с Сергеем. Для меня здесь явно ставка 20% должна быть, ведь реализация проходит 01.01.2019 г. и, все документы выписаны этой датой. Надо было 31 декабря все документы выписывать.
Поддерживаю точку зрения Елены. Если документы реализации оформлены 2019 годом, хоть в 00 часов 01 минуту, не важно, ставка НДС должна применяться НОВАЯ!
Насколько я поняла автора - это ошибка техническая (дата).
А ничего, что Вы право собственности на Ваши услуги передали в 2018 году, а ни в базу по НДС, ни по Налогу на Прибыль выручка не попадёт в отчётный период?
Если покупателю всё равно - то Главбух_Елена и olkos2002 говорят про ставку верно, применяться она должна 20%.
Но у Вас может получиться и такое, что покупателю надо эти услуги будет принять 2018 годом, как фактически произошло. Как последствие - переделка документов и корректировка НДС за 4 квартал (Вы же, наверное, уже отчитались?)
А ничего, что Вы право собственности на Ваши услуги передали в 2018 году, а ни в базу по НДС, ни по Налогу на Прибыль выручка не попадёт в отчётный период?
Если покупателю всё равно - то Главбух_Елена и olkos2002 говорят про ставку верно, применяться она должна 20%.
Но у Вас может получиться и такое, что покупателю надо эти услуги будет принять 2018 годом, как фактически произошло. Как последствие - переделка документов и корректировка НДС за 4 квартал (Вы же, наверное, уже отчитались?)
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение