Авансовые платежи за 3 квартал: как посчитать?

20.09.2017 15:51

Друзья, срочно нужна ваша помощь!!!! Кто знает, как сделать расчет ежемесячных авансовых платежей на 3 квартал 2017 года по налогу на прибыль? В голове нереальная путаница!!!!

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 16:22

Здравствуйте, Эмилия. Расчет авансового платежа за 3 квартал по налогу на прибыль вы делаете исходя из налоговой декларации за 2 квартал. Для этого вам нужно посмотреть строки листа 02:

  • 290 – общая сумма ежемесячных авансовых платежей, которая подлежит уплате в 3 квартале 2017г;
  • 300 – ежемесячные авансовые платежи в федеральный бюджет;
  • 310 – ежемесячные авансовые платежи в региональный бюджет.

Например, у вас стоят такие суммы:

  • строка 290 – 180 тыс. руб.
  • строка 300 – 30 тыс. руб.
  • строка 310 – 150 тыс. руб.

Тогда в федеральный бюджет вы должны ежемесячно уплатить авансы 30 тыс. руб. /3 = 10 тыс. руб., а в региональный – 150 тыс. руб/3 = 50 тыс. руб.

Вы должны будете по итогам третьего квартала определить сумму авансового платежа, который подлежит уплате исходя из результатов деятельности вашей фирмы. Далее уже вы увидите, будет ли нужно вам доплатить сумму аванса за 3 квартал.

Натали, бухгалтер

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 17:03

Спасибо за ответ, Натали!!! А по какой форме нужно представлять декларацию?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 17:44

Эмилия, декларация представляется по форме, утвержденной приказом ФНС России от  19.10.16 № ММВ-7-3/572@.

Натали, бухгалтер

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 17:18

Скажите, а если за второй квартал, у нашей фирмы убыток и в строках 290, 300 и 310 стоят прочерки, то, как нам быть в этом случае в третьем квартале?

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

20.09.2017 17:33

Каролина, в этом случае в течение третьего квартала фирме не нужно уплачивать ежемесячные платежи. А сделать расчет и уплату авансовых платежей по налогу на прибыль за  третий квартал 2017 года нужно будет по итогам данного периода работы организации.

Натали, бухгалтер

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.