сверка с налоговой по ндфл

10.06.2019 22:52
Здравствуйте.Подскажите, пожалуйста, какие суммы налога отражаются в крсб при сдаче 6-ндфл в течение года: начисленный НДФЛ или удержанный? Спасибо.
Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

11.06.2019 07:47

alice, в течение квартала в карточке отражается только перечисленный в бюджет налог. Начисленные суммы будут отражены после сдачи отчетности непосредственно налоговым органом на основании данных, представленных отдельным налогоплательщиком или налоговым агентом. Данные налоговая заносит на основании форм 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, представляемых, соответственно, по окончании отчетного года и по окончании квартала.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

11.06.2019 07:49

Наверное и тот и тот. Чтобы было видно сколько начислено и сколько заплатили. Ну и соответственно сальдо.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

11.06.2019 08:31

Добрый день!
Вопрос интересный. Не претендую на истину в последней инстанции, но мне кажется, что все-таки удержанный. Строка 140 – «Сумма удержанного налога». Кроме того, есть контрольное соотношение: (строка 070 «Сумма удержанного налога» - строка 090 «Сумма налога, возвращенная НА» ) < = данных КРСБ НА (полагаю, что тут имеется в виду фактически перечисленная сумма). То есть проверяется именно удержанный налог, а не начисленный.
Помимо этого нашла Письмо ФНС от 04.08.2015 г. № ЕД-4-2/13600, где говорится, что выявленные в ходе проверки неудержанные налоговым агентом суммы не следует отражать в КРСБ, так как вообще говоря это налог не агента, а налогоплательщика, поэтому и основания для пени нет.
Ног, повторюсь, не претендую в этом вопросе на абсолютное знание.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

22.06.2019 09:43

Спасибо за помощь. Получила сверку из налоговой, теперь могу точно сказать. что налоговая отражает у себя удержанный налог из раздела 2, который суммируется по датам (стр.120), сверка проводится по удержанному налогу, пени начисляются за просрочку платежа.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.