ИФНС приняло решение о зачете налога УСН доходы в 3 квартале 2018г. как правильно провести зачет в 1с 8.3?
или
Задать вопрос
Зачет по налогу УСН 6 процентов
Добрый день!
Напишите подробнее, в счет каких налогов произвели зачет упрощенного налога? Тогда можно будет корректно написать проводки.
Или у вас была переплата по УСН, висевшая по Д 68.12?
Скорее всего, необходимо будет сделать проводки вручную по счетам налогов, которые зачлись.
Насколько мне известно, никакой специальной отдельной операции в 1С 8.3 для этих целей нет.
Напишите подробнее, в счет каких налогов произвели зачет упрощенного налога? Тогда можно будет корректно написать проводки.
Или у вас была переплата по УСН, висевшая по Д 68.12?
Скорее всего, необходимо будет сделать проводки вручную по счетам налогов, которые зачлись.
Насколько мне известно, никакой специальной отдельной операции в 1С 8.3 для этих целей нет.
Добрый день! Зачет в счет страховых взносов за себя уплаченных в 2017г.
То есть у вас переплата по страховым взносам: висят суммы по Д 69.06.5 - переплата в ПФР, Д 69.06.3 – переплата в ФОМС?
По итогам 9 месяцев вы делаете проводку начисления авансового платежа по УСН:
Д 99 К 68.12
По кредиту счета 68.12 у вас есть некая сумма – задолженность перед бюджетом по уплате УСН. И эту задолженность зачли в счет переплаты по страховым взносам?
Тогда вместо уплаты упрощенного налога делаем проводку операцией вручную (основание – решение налоговой о зачете):
Д 68.12 К 69.06.5
Д 68.12 К 69.06.3
В итоге, если у вас была переплата по взносам больше, чем упрощенный налог к уплате, то останется дебетовый остаток по сч 69.06.5 и 69.06.3. Если переплата по взносам меньше, чем упрощенный налог к уплате, то останется кредитовое сальдо по сч 68.12, которое необходимо уплатить в бюджет.
По итогам 9 месяцев вы делаете проводку начисления авансового платежа по УСН:
Д 99 К 68.12
По кредиту счета 68.12 у вас есть некая сумма – задолженность перед бюджетом по уплате УСН. И эту задолженность зачли в счет переплаты по страховым взносам?
Тогда вместо уплаты упрощенного налога делаем проводку операцией вручную (основание – решение налоговой о зачете):
Д 68.12 К 69.06.5
Д 68.12 К 69.06.3
В итоге, если у вас была переплата по взносам больше, чем упрощенный налог к уплате, то останется дебетовый остаток по сч 69.06.5 и 69.06.3. Если переплата по взносам меньше, чем упрощенный налог к уплате, то останется кредитовое сальдо по сч 68.12, которое необходимо уплатить в бюджет.
Сумма зачета, больше чем сумма авансового платежа за 9 месяцев, решение вынесено 25.08.2018г.Как провести операцию вручную пошагово и можно ли всю сумму провести по ПФР, так как налоговая указала просто одну сумму КБК 18210501011011000110
У вас переплата только по пенсионным взносам или по медицинским тоже?
Если только по пенсионным, то проводки по сч 69.06.3 не надо делать. Только так на 30.09.2018:
Д99 К68.12 начисляем аванс за 9 месяцев по УСН
Д68.12 К 69.06.5 на ту же сумму аванса (то есть вместо оплаты в бюджет зачитываем ее в счет взносов)
У вас же есть переплата по сч 69.06.5?
После этого у вас останется дебетовый остаток на сч 69.06.5 – разница между переплатой взносов и авансом за 9 месяцев. Его можно будет зачесть в дальнейшем.
Если только по пенсионным, то проводки по сч 69.06.3 не надо делать. Только так на 30.09.2018:
Д99 К68.12 начисляем аванс за 9 месяцев по УСН
Д68.12 К 69.06.5 на ту же сумму аванса (то есть вместо оплаты в бюджет зачитываем ее в счет взносов)
У вас же есть переплата по сч 69.06.5?
После этого у вас останется дебетовый остаток на сч 69.06.5 – разница между переплатой взносов и авансом за 9 месяцев. Его можно будет зачесть в дальнейшем.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение