Добрый день, банк не провел в пятницы одну из наших платежек. Требует пояснений и ссылается на то, что в поле «назначение платежа» указана общая фраза (Оплата транспортных услуг). Говорят, что с правилами заполнения этого поля мы можем ознакомиться в пункте 24 приложения № 1 к Положению от 19.06.2012 № 383-П.
Прав ли банк, что не исполнил наш платеж?
или
Задать вопрос
Поле назначение платежа в платежном поручении
Я не знаю, прав ли банк. Но я лично всегда указываю "Оплата транспортных услуг по акту № ... от ...". Претензий ни разу не возникало.
Не могу точно ответить на ваш вопрос прав ли банк, но действительно, отношения к платежным поручениям ужсточилось и со стороны налоговой, и со стороны банков. И заполнять теперь этот документ надо внимательно. Я привожу некоторые ситуации ниже, которые могут вызвать вопросы у контролирующих органов.
Банкиры теперь с подозрением относятся к платежке, если в поле «назначение платежа» указана общая фраза, типа: «оплата материалов». Из общих формулировок не понятна суть платежа. Компания должна указать наименование товаров, реквизиты договора и товарных документов, выделять НДС. Если этого не сделать, банк попросит переоформить платежку, а может, и вовсе отказать в переводе денег. По назначению платежа банкиры вычисляют сомнительные операции.
Сотрудничать выгодно лишь с проверенным контрагентами. У банков есть черные списки компаний, и если вы перечисляете деньги в одну из таких организаций, то банк вполне может заблокировать платеж. Речь идет о партнерах, которые замечены в транзите или обналичке.
Возможно, ваш контрагент дал вам реквизиты для перечислений, где фигурирует банк с отозванной ЦБ лицензией. В этом случае платеж точно не пройдет.
Центробанк дал указания банкам проверять многие переводы, начиная от сумм 600 тыс. рублей и более. Особенно интересуют банкиров займы, лизинг и расчеты с физическими лицами на такие крупные суммы. Но, внимание могут привлечь и регулярные мелкие переводы. Даже если вы перечисляете деньги подотчетнику, безопаснее указать реквизиты приказа руководителя и конкретную цель платежа.
Банк с подозрением относится к платежкам, которые связаны с беспроцентным займом. ЦБ требует перепроверять переводы учредителям на сумму от 600 тыс. руб. Но на практике банки интересуются и меньшими платежами. Они просят пояснения, когда организация выдает заем или возвращает деньги.
Если вы постоянно списываете деньги со счета сразу же после их поступления, то контролеры могут заподозрить какую-либо схему.
Специалисты банков проверяют, за что компания получает деньги и куда их направляет. Так они борются с обналичкой. По новой методике ЦБ на контроле у банкиров слово «агент». Если программа его фиксирует, она не пропускает платеж, а банкиры запрашивают пояснения у компании. На практике в зоне риска оказывается платеж со словом «контрагент».
Только из-за подозрительного слова «агент» банкиры счет не заблокируют, но сделку проверят. Если для компании агентские операции несвойственны, придется давать пояснения и подтверждать их документами. Еще опаснее перечислять и получать непрофильные платежи регулярно. За это можно оказаться в черном списке.
Банк запросит пояснения, если поступления с НДС на счет компании больше 70 процентов, а доля списаний с НДС меньше 30 процентов (Методические рекомендации ЦБ от 16.02.2018 № 5-МР). Если пояснения не убедят банк, он заподозрит обналичку и отключит «Клиент-банк».
Ирина Александровна, потомственный бухгалтер.
Банкиры теперь с подозрением относятся к платежке, если в поле «назначение платежа» указана общая фраза, типа: «оплата материалов». Из общих формулировок не понятна суть платежа. Компания должна указать наименование товаров, реквизиты договора и товарных документов, выделять НДС. Если этого не сделать, банк попросит переоформить платежку, а может, и вовсе отказать в переводе денег. По назначению платежа банкиры вычисляют сомнительные операции.
Сотрудничать выгодно лишь с проверенным контрагентами. У банков есть черные списки компаний, и если вы перечисляете деньги в одну из таких организаций, то банк вполне может заблокировать платеж. Речь идет о партнерах, которые замечены в транзите или обналичке.
Возможно, ваш контрагент дал вам реквизиты для перечислений, где фигурирует банк с отозванной ЦБ лицензией. В этом случае платеж точно не пройдет.
Центробанк дал указания банкам проверять многие переводы, начиная от сумм 600 тыс. рублей и более. Особенно интересуют банкиров займы, лизинг и расчеты с физическими лицами на такие крупные суммы. Но, внимание могут привлечь и регулярные мелкие переводы. Даже если вы перечисляете деньги подотчетнику, безопаснее указать реквизиты приказа руководителя и конкретную цель платежа.
Банк с подозрением относится к платежкам, которые связаны с беспроцентным займом. ЦБ требует перепроверять переводы учредителям на сумму от 600 тыс. руб. Но на практике банки интересуются и меньшими платежами. Они просят пояснения, когда организация выдает заем или возвращает деньги.
Если вы постоянно списываете деньги со счета сразу же после их поступления, то контролеры могут заподозрить какую-либо схему.
Специалисты банков проверяют, за что компания получает деньги и куда их направляет. Так они борются с обналичкой. По новой методике ЦБ на контроле у банкиров слово «агент». Если программа его фиксирует, она не пропускает платеж, а банкиры запрашивают пояснения у компании. На практике в зоне риска оказывается платеж со словом «контрагент».
Только из-за подозрительного слова «агент» банкиры счет не заблокируют, но сделку проверят. Если для компании агентские операции несвойственны, придется давать пояснения и подтверждать их документами. Еще опаснее перечислять и получать непрофильные платежи регулярно. За это можно оказаться в черном списке.
Банк запросит пояснения, если поступления с НДС на счет компании больше 70 процентов, а доля списаний с НДС меньше 30 процентов (Методические рекомендации ЦБ от 16.02.2018 № 5-МР). Если пояснения не убедят банк, он заподозрит обналичку и отключит «Клиент-банк».
Ирина Александровна, потомственный бухгалтер.
"Банк запросит пояснения, если поступления с НДС на счет компании больше 70 процентов, а доля списаний с НДС меньше 30 процентов (Методические рекомендации ЦБ от 16.02.2018 № 5-МР)" - ни фига себе! Вот такого я не знал. Уже и банк в теме НДС присутствует.
В целом, Ирина Александровна, вы написали много действительно полезных методов, но вот почему то когда тема касается отмыва и распила, то банки молча переводят все необходимые суммы в разных направлениях..
В целом, Ирина Александровна, вы написали много действительно полезных методов, но вот почему то когда тема касается отмыва и распила, то банки молча переводят все необходимые суммы в разных направлениях..
Да, Roman, мне тоже этого не понять, когда банки зачастую докапываются до каких-то мелочей и чуть что не так сведения быстро попадают в налоговую. А бюджетные деньги "пилятся" все-равно и ничего этому не мешает. Видать, к "распилу" и "отмыву" с большим умом подходят - красиво поле "назначение платежа" заполняется.
Roman, полностью поддержу.
У нас деньги генеральный директор через ИП обналичивает, и суммы немалые, в том же банке, где открыт счёт ООО, в котором числятся сотрудники, которым перечисляется з/п по 12 тысяч всего в месяц.
При этом, имея дело с разными банками у клиентов, я понимаю, что каждый банк имеет какие-то свои установки. В Райффайзен директорскую зарплатупостоянно валютный контроль откидывает, хотя трудовой договор у них на учете стоит - напоминать приходится, в Альфа-банке моих коллег договоры запрашивали... кто во что горазд.
Достаточно того, что даже к чеку на снятие наличных денег каждый поход - свой подход у операциониста, на кого нарвёшься: то ставь копейки, то прочерки. Спрашивать бесполезно.
У нас деньги генеральный директор через ИП обналичивает, и суммы немалые, в том же банке, где открыт счёт ООО, в котором числятся сотрудники, которым перечисляется з/п по 12 тысяч всего в месяц.
При этом, имея дело с разными банками у клиентов, я понимаю, что каждый банк имеет какие-то свои установки. В Райффайзен директорскую зарплатупостоянно валютный контроль откидывает, хотя трудовой договор у них на учете стоит - напоминать приходится, в Альфа-банке моих коллег договоры запрашивали... кто во что горазд.
Достаточно того, что даже к чеку на снятие наличных денег каждый поход - свой подход у операциониста, на кого нарвёшься: то ставь копейки, то прочерки. Спрашивать бесполезно.
ЦБ выпустил новые правила: теперь все банковские организации вправе, а точнее в обязанности осуществлять блокировку платежей, если в платежке указаны запрещенные слова: «агент», «услуги», «за товар» и др. Если в вашей платежке окажется одно из стоп-слов, то банк аннулирует платеж, и компании проще будет закрыть счет, чем оправдаться.
Ситуация:
- оплата предпринимателю. При расчетах за услуги с предпринимателем компании не пишут реквизиты договора, а в поле 16 «Получатель» заполняют только Ф.И.О. бизнесмена. Налоговики могут посчитать, что это выплаты обычному «физику». А значит, оштрафуют за неудержанный НДФЛ по ст. 123 НК РФ. Оспорить доначисления иногда получается только в суде (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 25.02.14 № А56-20689/2013).
Опасная формулировка:
- оплата за перевозку Сумма 15 000–00 без НДС.
Как избежать проблем:
- из платежки должно следовать, что «физик» оказал услуги в рамках предпринимательской деятельности. С таких доходов он сам платит налоги. Поэтому в поле 16 «Получатель» надо уточнить, что это ИП (Положение Банка России от 19.06.12 № 383-П). А в назначении платежа детализировать, по какому договору компания платит. Кроме того, в договоре также должно быть сказано, что он заключен в рамках коммерческой деятельности (письмо Минфина России от 07.03.14 № 03-04-06/10185).
Безопасная формулировка:
- оплата за услуги по договору перевозки от 16.03.16 № 54 Сумма 15 000–00 без НДС
Ситуация:
- оплата предпринимателю. При расчетах за услуги с предпринимателем компании не пишут реквизиты договора, а в поле 16 «Получатель» заполняют только Ф.И.О. бизнесмена. Налоговики могут посчитать, что это выплаты обычному «физику». А значит, оштрафуют за неудержанный НДФЛ по ст. 123 НК РФ. Оспорить доначисления иногда получается только в суде (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 25.02.14 № А56-20689/2013).
Опасная формулировка:
- оплата за перевозку Сумма 15 000–00 без НДС.
Как избежать проблем:
- из платежки должно следовать, что «физик» оказал услуги в рамках предпринимательской деятельности. С таких доходов он сам платит налоги. Поэтому в поле 16 «Получатель» надо уточнить, что это ИП (Положение Банка России от 19.06.12 № 383-П). А в назначении платежа детализировать, по какому договору компания платит. Кроме того, в договоре также должно быть сказано, что он заключен в рамках коммерческой деятельности (письмо Минфина России от 07.03.14 № 03-04-06/10185).
Безопасная формулировка:
- оплата за услуги по договору перевозки от 16.03.16 № 54 Сумма 15 000–00 без НДС
Да, Roman, теперь к формулировкам поля "Назначение платежа" повышенный интерес и банковских организаций, и налоговиков. Поэтому нужно внимательно относиться к каждому слову в этом поле платежки. "Опасные слова" настолько привычны для нас, что тяжело перестроиться, но необходимо.
Ирина Александровна, потомственный бухгалтер.
Ирина Александровна, потомственный бухгалтер.
Roman, в поле 16 не просто надо уточнять, что получатель ИП, без этой формулировки платеж просто не будет исполнен. Когда я отправила деньги на счет 40802... (т.е. на счет ИП) без слов "индивидуальный предприниматель", у меня банк не провел платежное поручение.
Я тоже так попадала, по привычке заполнила платежку поставщику без уточнения "индивидуальный предприниматель", так оператор заставила перепечатывать.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение